using System;
using System.Collections.Generic;
using System.Text;

namespace ConsoleApplication1
{
    class Program
    {
        static void Main(string[] args)
        {
            int n, nt, cedula, cont = 0, categoria, sb;
            double sal, fp, eps, st, ingresos, deducciones, sueldo;
            string proc;
            Console.WriteLine("ingrese la cantidad de personas a procesar");
            n = int.Parse(Console.ReadLine());
            {
                for (cont = 1; cont <= n; cont = cont + 1)

                    Console.WriteLine("Digite cedula: ");
                cedula = int.Parse(Console.ReadLine());
                Console.WriteLine("Digite numero de días trabajados: ");
                nt = int.Parse(Console.ReadLine());
                Console.WriteLine("Digite categoria 1,2,3:");
                switch (proc)
                {
                    case "a":
                        if (categoria == 1)
                        {
                            sb = 100;
                        }
                        else
                        {
                        }
                        break;
                    case "b":
                        if (categoria == 2)
                        {
                            sb = 200;
                        }
                        else
                        {
                        }
                        break;
                    case "c":
                        sb = 300;
                        break;

                }

                Console.WriteLine("El salario :");
                sal = (sb / 30) * nt;
                Console.WriteLine("El fondo de pensiones:");
                fp = sal * 0.03;
                Console.WriteLine("La eps: ");
                eps = sal * 0.05;
                Console.WriteLine("El subsidio de transporte:");

                if (categoria < 2)
                {
                    st = 50;
                }
                else
                {
                    st = 0;
                }
                Console.WriteLine("Los ingresos del empleado:");
                ingresos = sal + st;
                Console.WriteLine("Las deducciones son iguales a:");
                deducciones = fp + eps;
                Console.WriteLine("El sueldo es igual a:");
                sueldo = ingresos - deducciones;

                Console.ReadKey();

            }
        }
    }
}
 

Yo uso VC# y Ademas de el error que jorgitoh te señalo a mi me aparece que es porque usas las varables locales no asignadas "proc", "categoria" y "sb" intenta asignarle un valor 0.
Ejemplo:

Tienes razon, ademas el codigo esta totalmente lleno de cosas inesezarias, por ejemplo los else's de esta parte:
El bucle debe ser haci, declarando la variable dentro del parentecis y aumentando con " ++ ":

Los Console.WriteLine para que los pones? si ni muestra ni pide datos.

Haces un switch de una variable vacia y creo que son todos.

salu2, SLUGER